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英大现金宝货币市场基金2019年半年度报告摘要www.394444.com
发布日期:2019-11-05 15:24   来源:未知   阅读:

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019 年 8 月 23 日复核了本

  报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。

  3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  英大基金管理有限公司(以下简称“公司”)成立于 2012 年 8 月 17 日,注册资本金为

  20,000 万元人民币。现有三家股东,分别是网英大国际控股集团有限公司、中国交通建设股份

  有限公司、航天科工财务有限责任公司,持股比例分别为 49%、36%和 15%。

  公司业务范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。公司 90%以上的员工来自于基金公司等金融机构,平均行业从业时间超过 10 年,硕

  士以上学历的员工占员工总数 70%以上,核心团队拥有丰富的经验和行业影响力。

  公司自成立就秉承了国有企业诚信、责任、奉献的优良传统,确立了以“诚信、责任、专业、创新”为核心的企业文化,坚持以维护基金持有人利益为经营原则,坚持公募、私募协同发展、两翼齐飞的战略,坚持以市场为导向,坚持价值投资、长期投资理念,注重发展和创新,建立了科学、专业的投研体系和严谨的风控体系,力争成为具有核心竞争力、受人尊敬、业内领先的专业财富管理公司。

  截至 2019 年 6 月 30 日,本公司管理英大纯债债券型证券投资基金、英大领先回报混合型发

  起式证券投资基金、www.394444.com英大现金宝货币市场基金、英大国企改革主题股票型证券投资基金、英大灵活配置混合型发起式证券投资基金、英大策略优选混合型证券投资基金、英大睿鑫灵活配置混合型证券投资基金、英大睿盛混合型证券投资基金 8 只开放式证券投资基金,同时,管理过多个特定客户资产投资组合。

  本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《英大现金宝货币市场基金基金合同》《英大现金宝货币市场基金招募说明书》的约定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

  本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《英大基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,未发现不同投资组合之间存在违反公平交易原则的情况。

  本报告期内,本基金不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况,且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  2019 年上半年,央行继续维持稳健的货币政策,通过降准和公开市场操作等方式对冲流动

  性缺口,维护货币市场流动性“合理充裕”。经济数据方面,在宽货币宽信用政策持续发力、

  地方债提前发行以及更大规模减税降费政策落地的背景下,一季度信贷、社融增速开始企稳,各项经济数据降幅收窄,经济基本面出现短期企稳迹象;随后中美贸易冲突出现反复,制造业投资、消费、进出口数据乏力带动基本面重归下行通道。债券市场短端收益率受资金面难再宽松影响低位徘徊,一年期 AAA 同业存单在 2.95%-3.30%之间波动。

  同时,上半年信用违约事件持续高发,尤其是包商银行信用风险事件对市场产生了深远的影响,机构投资者风险偏好重归下行,债市流动性将长期维持“总量宽松但结构性紧张”的状态,流动性分层现象将长期存在。

  本基金上半年对持仓组合的剩余期限和杠杆控制较为稳健,在高等级信用债、同业存单和质押式回购之间灵活调整配置比例,在保证产品流动性的同时,收益较为稳定。

  本报告期基金份额净值增长率为 1.3440%,业绩比较基准收益率为 0.6695%。

  展望 2019 年下半年,三季度通胀压力在高基数效应的影响下有所弱化,海外央行转向宽松将为中国货币政策宽松打开空间,中美贸易冲突将持续反复。经济基本面方面,基建投资受地方债发行高峰前置影响全年预计将前高后低,制造业、房地产投资、消费和进出口等数据将温和下行。

  包商银行信用风险事件使得市场风险偏好有所下降,同时经济基本面下行和货币政策宽松等诸多利好将为债市收益率打开下行空间。另外下半年是地产债到期和回售高峰期,在地产融资政策收紧的背景下,房地产公司融资压力巨大,预计信用违约事件将出现一定程度的蔓延。

  本基金三季度将持续关注央行货币政策、公开市场操作以及资金面走势,择机灵活配置短期货币市场工具,在保持产品流动性、严控信用风险的前提下,力争为持有人持续实现稳定的回报。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,基金日常估值由基金管理人进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以电子形式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的

  估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后以电子签名形式返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

  本基金管理人设立估值委员会。估值委员会主任由分管投资的副总经理或实际履行上述职务的其他人员担任;成员包括基金运营部、监察稽核部的负责人及其他根据议题需要指定的相关人员;委员会秘书由基金运营部负责人担任。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,基金经理参加估值委员会会议,但不介入基金日常估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

  本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式,自基金合同生效日起,本基金份额采用每日分配,按日结转的方式,即根据每日基金收益情况,以每万份基金净收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行结转。

  本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

  本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

  本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  英大现金宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]927 号《关于核准英大现金宝货币市场基金募集的批复》核准,由英大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《英大现金宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金

  利息共募集 361,961,464.66 元,已经瑞华会计师事务所验资报告予以验证。经向中国证监会备

  案,《英大现金宝货币市场基金基金合同》于 2014 年 12 月 10 日正式生效,基金合同生效日的

  基金份额总额为 361,983,745.08 份,本基金的基金管理人为英大基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《英大现金宝货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金投资于:1.现金;2.期限在一年以内(含一年)的银行定期存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;3.剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券;4.中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

  如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他产品,基金管理人在履行适当的程序后,可以将其纳入投资范围。

  本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号

  业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 6 月 30 日的财务

  状况及 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信

  息。此外,本财务报表在所有重大方面符合中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号

  根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的

  通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部国家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所

  于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》

  、财税 [2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

  [2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税

  [2016] 46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]

  70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:

  (1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。

  (2)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点,

  建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。

  2018 年 1 月 1 日 (含)以后,资管产品管理人 (以下称管理人)运营资管产品基金过程中发

  生的增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳

  增值税。对资管产品基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值

  税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;

  对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入

  (3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,

  (4)对基金从上市公司取得的股息、红利所得对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市

  公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取得的

  股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内

  (含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年)的,

  暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市

  公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。股权登记日为自

  2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的,暂减按 25%计入应纳税所得额,股权登记日在

  (5)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (6)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。对投资者(包括个人

  (7)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金

  管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

  6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  注:支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。

  注:支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至每月

  月底,按月支付。基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。

  注:销售服务费主要用于本基金的持续销售以及基金份额持有人的服务。支付基金托管人的售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。销售服务费计算公式为:日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。

  注:本报告期及上年度可比期间,本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

  6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  注:除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。

  注:本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限

  责任公司的结算备付金和存出保证金,于 2019 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 0.00 元。

  注:本报告期及上年度可比期间,本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。

  截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

  注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

  7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期未未持有资产支持证券。

  本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币 1.0000 元。

  本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限按实际利率法摊销,每日计提收益或损失。

  经查询上海证券交易所、深圳证券交易所、中国货币网等公开信息披露平台,本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  本报告期内,基金管理人于 2019 年 5 月 24 日发布公告,自 2019 年 5 月 22 日起,孔旺先生

  本报告期内,基金管理人于 2019 年 5 月 24 日发布公告,自 2019 年 5 月 22 日起,马晓燕女

  本报告期内,基金管理人于 2019 年 6 月 29 日发布公告,英大基金管理有限公司总经理助理

  (投资总监)张大铮自 2019 年 6 月 28 日开始履行高级管理人员职务。

  本报告期内,托管人中国建设银行于 2019 年 6 月 4 日发布公告,聘请蔡亚蓉为中国建设银

  本报告期内,本基金管理人有三起劳动争议案件尚未了结,该类案件不涉及本基金。此外,无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

  ⅲ 有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。

  本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的行业研究的前瞻性、深度及广度进行评估,初步划定范围;

  本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和服务效果进行估,确定选用交易单元的券商。

  ③本表佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易合计支付该等券商的佣金合计。

  持有份额比例较高的投资者(“高比例投资者”)大额赎回时易使本基金发生巨额赎回或连续巨额赎回,中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险。

  当高比例投资者大量赎回本基金时,基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券,可能造成证券价格波动,导致本基金采用影子定价确定的资产净值发生波动,引起偏离度发生较大变化。

  高比例投资者赎回后,可能导致基金规模较小,从而使得基金投资及运作管理的难度增加。

  高比例投资者赎回后,可能出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元而面临的转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风险。

  当基金份额集中度较高时,少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高,其在召开持有人大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大线 影响投资者决策的其他重要信息

  温馨提示:基金产品相关公告信息以基金管理人在指定媒体及中国证券监督管理委员会披露的信息为准,请您投资前认真了解、阅读产品信息,对自身投资决策承担责任。对天天基金平台展示的相关公告如有疑问,请及时联系官方客服95021。市场有风险,投资需谨慎。

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